詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方法（合同詐騙：在簽訂、履行合同的過程中）騙取他人財(cái)物（集資詐騙：非法集資），數(shù)額較大的行為。

非法占有的目的

詐騙罪與其他采用欺騙手段實(shí)施的犯罪及民事欺詐行為的根本區(qū)別在于有無非法占有目的。

幾個(gè)司法解釋的認(rèn)定：

1996年發(fā)布的《最高人民法院關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》對(duì)合同詐騙案件中如何認(rèn)定非法占有目的作了規(guī)定：

“行為人具有下列情形之一的，應(yīng)認(rèn)定其行為屬于以非法占有為目的，利用經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行詐騙：

（一）明知沒有履行合同的能力或者有效的擔(dān)保，采取下列欺騙手段與他人簽訂合同，騙取財(cái)物數(shù)額較大并造成較大損失的：

1.虛構(gòu)主體；

2.冒用他人名義；

3.使用偽造、變?cè)旎蛘邿o效的單據(jù)、介紹信、印章或者其他證明文件的；

4.隱瞞真相，使用明知不能兌現(xiàn)的票據(jù)或者其他結(jié)算憑證作為合同履行擔(dān)保的；

5.隱瞞真相，使用明知不符合擔(dān)保條件的抵押物、債權(quán)文書等作為合同履行擔(dān)保的；

6.使用其他欺騙手段使對(duì)方交付款、物的。

（二）合同簽訂后攜帶對(duì)方當(dāng)事人交付的貨物、貨款、預(yù)付款或者定金、保證金等擔(dān)保合同履行的財(cái)產(chǎn)逃跑的；

（三）揮霍對(duì)方當(dāng)事人交付的貨物、貨款、預(yù)付款或者定金、保證金等擔(dān)保合同履行的財(cái)產(chǎn)，致使上述款物無法返還的；

（四）使用對(duì)方當(dāng)事人交付的貨物、貨款、預(yù)付款或者定金、保證金等擔(dān)保合同履行的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)，致使上述款物無法返還的；

（五）隱匿合同貨物、貨款、預(yù)付款或者定金、保證金等擔(dān)保合同履行的財(cái)產(chǎn)，拒不返還的；

（六）合同簽訂后，以支付部分貨款，開始履行合同為誘餌，騙取全部貨物后，在合同規(guī)定的期限內(nèi)或者雙方另行約定的付款期限內(nèi)，無正當(dāng)理由拒不支付其余貨款的?！?/p>

這些規(guī)定詳盡地列舉了合同詐騙案件中常見的足以認(rèn)定為具有非法占有目的的情形，對(duì)實(shí)踐具有重要指導(dǎo)意義。

合同詐騙當(dāng)中行為人的主觀目的還可以通過以下幾個(gè)方面來進(jìn)行考察：

第一，看行為人在簽訂合同時(shí)有無履行合同的能力；

第二，看行為人在簽訂、履行合同的過程中有無欺騙行為；

第三，看行為人在簽訂合同后有無履行合同的實(shí)際行動(dòng)；

第四，看行為人違約以后是否愿意承擔(dān)違約責(zé)任；

第五，考察行為人未履行合同的真實(shí)原因。

最高人民法院于2001年印發(fā)的《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》對(duì)金融詐騙案件中如何認(rèn)定非法占有目的作了歸納總結(jié)：

“根據(jù)司法實(shí)踐，對(duì)于行為人通過詐騙的方法非法獲取資金，造成數(shù)額較大資金不能歸還，并具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為具有非法占有的目的：

（1）明知沒有歸還能力而大量騙取資金的；

（2）非法獲取資金后逃跑的；

（3）肆意揮霍騙取資金的；

（4）使用騙取的資金進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)的；

（5）抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，以逃避返還資金的；

（6）隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，以逃避返還資金的；

（7）其他非法占有資金、拒不返還的行為。

但是，在處理具體案件的時(shí)候，對(duì)于有證據(jù)證明行為人不具有非法占有目的的，不能單純以財(cái)產(chǎn)不能歸還就按金融詐騙罪處罰?！?/p>

這雖然是針對(duì)金融詐騙罪的歸納，對(duì)于其他詐騙犯罪中的非法占有目的判斷也有重要意義。

2010年發(fā)布的《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》對(duì)集資詐騙案件中如何認(rèn)定非法占有目的作了規(guī)定：

“使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為‘以非法占有為目的’：

(一)集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的；

(二)肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；

(三)攜帶集資款逃匿的；

(四)將集資款用于違法犯罪活動(dòng)的；

(五)抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的；

(六)隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的；

(七)拒不交代資金去向，逃避返還資金的；

(八)其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形?！?/p>

認(rèn)定詐騙案件被告人具有非法占有目的，不僅要求證明嫌疑人有非法占有他人財(cái)物的行為，還要證明嫌疑人有逃避返還騙取的財(cái)物的行為，即嫌疑人為被害人追回被騙財(cái)物設(shè)置障礙，使得被害人無法通過民事救濟(jì)途徑追回被騙的財(cái)物。

非法占有并逃避返還騙取的財(cái)物（履行合同義務(wù)），是認(rèn)定詐騙案件非法占有目的的總標(biāo)準(zhǔn)。

企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況已嚴(yán)重惡化，經(jīng)營難以維持，明顯無力清償債務(wù)，經(jīng)營者采用虛構(gòu)投資項(xiàng)目等欺騙手段大量借入資金，用于歸還以前所欠的債務(wù)，則屬于“明知沒有歸還能力而大量騙取資金”的情形，可以認(rèn)定為具有非法占有目的。

實(shí)施詐騙的客觀行為

詐騙犯罪客觀上的構(gòu)成要素是：行為人實(shí)施欺詐行為→他人因欺詐行為產(chǎn)生或者繼續(xù)維持錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)→他人因此實(shí)施處分（或交付）財(cái)產(chǎn)的行為→行為人獲得或者使第三人獲得財(cái)產(chǎn)→被害人遭受財(cái)產(chǎn)損失。欺詐行為與財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的損害結(jié)果之間具有相當(dāng)因果關(guān)系時(shí)即可。也就是我們常說的詐騙的方式、方法：虛構(gòu)事實(shí)，隱瞞真相的欺詐行為，進(jìn)而使被害產(chǎn)生錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，被害人陷入錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)之后作出財(cái)產(chǎn)處分。

合同詐騙案主要有以下幾種表現(xiàn)形式：

1、無合法經(jīng)營資格的一方當(dāng)事人與另一方當(dāng)事人簽訂買賣或者承攬合同，騙取定金、預(yù)付款或者材料費(fèi)；

2、利用中介機(jī)構(gòu)簽訂轉(zhuǎn)包合同，騙取定金或者預(yù)付款；

3、虛構(gòu)建筑工程或者轉(zhuǎn)包建筑工程合同，騙取工程預(yù)付款；

4、雙方當(dāng)事人串通利用合同將國有或者集體財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移或據(jù)為己有；

5、本無履約能力，弄虛作假，蒙騙他人簽訂合同，或是約定難以完成的條款，當(dāng)對(duì)方違約后向其追償違約金。

集資是指自然人或者法人為實(shí)現(xiàn)某種目的而募集資金或者集中資金的行為。

實(shí)踐中，犯罪分子使用詐騙方法非法集資的行為主要是利用公眾缺乏投資知識(shí)，盲目即興投資的心理，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)紛繁復(fù)雜，投資法制不健全的控制進(jìn)行的。例如：

有的謊稱其集資得到了政府領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)主管部門同意，有時(shí)甚至偽造有關(guān)批件，以騙取社會(huì)公眾信任：

有的大肆登載虛假廣告，引起社會(huì)公眾投資盈利心理；

有的打著舉辦集體企業(yè)或者發(fā)展高科技的幌子，以良好的經(jīng)濟(jì)效益和優(yōu)厚的福利為誘餌；

有的虛構(gòu)實(shí)際上并不存在的企業(yè)或者企業(yè)計(jì)劃。

只要行為人采取了隱瞞真相或虛構(gòu)事實(shí)的方法進(jìn)行集資的，均屬于使用欺騙方法非法集資行為。

數(shù)額較大

普通詐騙案的立案追訴標(biāo)準(zhǔn)是3000元，電信詐騙只要達(dá)到1500元。

合同詐騙案的立案追訴標(biāo)準(zhǔn)是2萬元。

集資詐騙案的立案追訴標(biāo)準(zhǔn)：個(gè)人集資數(shù)額在10萬元以上，單位集資在50萬元以上