作者：王科棟律師，北京合弘威宇律所事務(wù)所刑民交叉部主辦律師，專注于職務(wù)犯罪、企業(yè)家經(jīng)濟(jì)、金融犯罪、涉黑犯罪辯護(hù)。與辯護(hù)團(tuán)隊(duì)辦理了多起重大職務(wù)犯罪（廳級(jí)）、重大金融經(jīng)濟(jì)犯罪（涉案百億）和企業(yè)家經(jīng)濟(jì)糾紛系列案件。

胖乎律師：知乎律師優(yōu)秀回答者，今日頭條和百家號(hào)法律話題優(yōu)質(zhì)原創(chuàng)作者，公眾號(hào)深耕作者。

導(dǎo)語(yǔ)：經(jīng)濟(jì)全球化的同時(shí)，金融業(yè)有著自身特有的廣泛的國(guó)際交往基礎(chǔ)，也造成了金融犯罪活動(dòng)也開始出現(xiàn)國(guó)際化的特點(diǎn)。本文將通過(guò)解讀“跨境金融犯罪”的管轄國(guó)問(wèn)題，以及通常意義上的“引渡條約制度”是什么，來(lái)介紹目前跨境金融犯罪的懲治和打擊方式。

一、跨境金融犯罪誰(shuí)來(lái)管轄？

跨境金融犯罪，是金融犯罪的一種特殊的犯罪行為。通常跨越兩個(gè)（或以上）的國(guó)家，或者一國(guó)之內(nèi)的兩個(gè)（或以上）的不同法域。

就行業(yè)特征而言，跨境金融犯罪屬于金融犯罪的范疇，依據(jù)危害對(duì)象或者行為方式的不同，它依然可以分為危害貨幣管理的犯罪、危害銀行管理的犯罪、危害證券管理的犯罪以及金融欺詐的犯罪四種類型。

當(dāng)某一種犯罪行為發(fā)生在一個(gè)國(guó)家（一種法域）內(nèi)的時(shí)候，適用本國(guó)的刑事制裁即可，這點(diǎn)毋庸置疑。但是，當(dāng)一種犯罪行為，超出了一個(gè)國(guó)家（一種法域），那么首先就要明確此種犯罪的刑事管轄權(quán)的歸屬問(wèn)題了。

比如我們說(shuō)對(duì)于跨境金融犯罪行為，究竟是由誰(shuí)來(lái)對(duì)其進(jìn)行刑事處罰呢？

其實(shí)也就是管轄權(quán)的歸屬問(wèn)題。

一般來(lái)說(shuō)可以分為兩種情況：

（這里主要的依據(jù)原則是，各國(guó)刑法采取的刑事管轄原則，以及國(guó)際刑法中對(duì)于某種特殊類型的跨國(guó)犯罪所制定的，特殊的管轄原則。）

簡(jiǎn)單說(shuō)，就是當(dāng)一種跨境金融犯罪行為，符合國(guó)際刑法中的特殊規(guī)定，那么該犯罪行為所涉及的所有國(guó)家，都同時(shí)享有刑事管轄權(quán)。

比如說(shuō)，“妨害國(guó)家貨幣”的跨國(guó)金融犯罪：

早在1929年，國(guó)際社會(huì)就在《防止偽造貨幣國(guó)際公約》中將偽造、變?cè)靽?guó)家貨幣的行為規(guī)定為國(guó)際犯罪，并約定：對(duì)于妨害國(guó)家貨幣的犯罪行為，締約各國(guó)均擁有普遍管轄權(quán)。

除了國(guó)際刑法的特殊規(guī)定外的，跨境金融犯罪行為，那么就歸屬于第一種情況，也就是犯罪當(dāng)事國(guó)享有對(duì)該犯罪的刑事管轄權(quán)。

這里需要注意，所謂的“犯罪當(dāng)事國(guó)”包括：

犯罪地所在國(guó)（犯罪行為發(fā)生地國(guó)和犯罪結(jié)果發(fā)生地國(guó)）、犯罪人國(guó)籍國(guó)、被害人國(guó)籍國(guó)。

二、當(dāng)兩國(guó)同時(shí)擁有管轄權(quán)，誰(shuí)來(lái)管？

前面說(shuō)到，當(dāng)一種跨境金融犯罪行為，犯罪當(dāng)事國(guó)享有刑事管轄權(quán)的時(shí)候，就會(huì)出現(xiàn)兩個(gè)（多個(gè)）國(guó)家，都擁有刑事管轄權(quán)的情況。

犯罪地所在國(guó)（犯罪行為發(fā)生地國(guó)和犯罪結(jié)果發(fā)生地國(guó)）、犯罪人國(guó)籍國(guó)、被害人國(guó)籍國(guó)。到底誰(shuí)來(lái)管轄？

目前國(guó)際慣例通行的做法是：

按照犯罪地所在國(guó)、犯罪人國(guó)籍國(guó)、被害人國(guó)籍國(guó)和其他具有管轄權(quán)的國(guó)家的順序，確定優(yōu)先管轄的權(quán)利。

給大家舉一個(gè)例子：

A是英國(guó)人，在中國(guó)成立空殼公司，將款項(xiàng)從印度尼西亞打入此公司，隨后又以其他名義，將該款項(xiàng)匯入美國(guó)。最后該行為被證實(shí)是洗錢。

那么，此案中，具有刑事管轄權(quán)的國(guó)家有：中國(guó)——犯罪地所在國(guó)、英國(guó)——犯罪人國(guó)籍、印度尼西亞——被害國(guó)。

同時(shí)按照國(guó)際慣例的優(yōu)先順序原則，中國(guó)，也就是犯罪地所在國(guó)，將擁有對(duì)本犯罪行為的優(yōu)先管轄權(quán)。

三、引渡條約是什么？

在跨境犯罪中，我們經(jīng)常會(huì)聽到一個(gè)詞：引渡。

引渡，簡(jiǎn)單理解，是將一國(guó)的罪犯，移交給另一個(gè)國(guó)家處理的法律程序。

“基于國(guó)家法律、條約平等、互惠或禮讓，對(duì)被指控或判決違反請(qǐng)求國(guó)的刑法或國(guó)際刑事法律，并且在被請(qǐng)求國(guó)也認(rèn)為是犯罪的罪犯，為了使其在請(qǐng)求國(guó)進(jìn)行審判和處罰，將其從一個(gè)國(guó)家轉(zhuǎn)移給另一個(gè)國(guó)家處理的法律程序?！?/p>

但是需要注意，引渡的前提有兩點(diǎn)：

那么如果引渡無(wú)法實(shí)現(xiàn)，那么如何不讓罪犯逃脫應(yīng)有的刑事制裁呢？

對(duì)此，國(guó)際通行的做法是引入“或引渡或起訴”原則作為拒絕引渡的補(bǔ)救措施。

該原則指的是：在其境內(nèi)發(fā)現(xiàn)被請(qǐng)求引渡的犯罪人的國(guó)家，按照其簽訂的有關(guān)條約或者互惠原則，應(yīng)當(dāng)將該人引渡給請(qǐng)求國(guó)；如果不同意引渡，則應(yīng)當(dāng)按照本國(guó)法律對(duì)該人提起訴訟以便追究刑事責(zé)任。該原則的確立，旨在通過(guò)國(guó)家間的刑事合作，使犯罪人不論逃到世界的哪個(gè)地方，都無(wú)法逃避應(yīng)受的刑事制裁。

但是同樣需要注意，因?yàn)楦鲊?guó)的法律不同，可能一種在請(qǐng)求（引渡）國(guó)內(nèi)的犯罪行為在被請(qǐng)求（引渡）國(guó)中，并不構(gòu)成犯罪。那么此時(shí)被請(qǐng)求國(guó)如果拒絕了引渡請(qǐng)求，同時(shí)也不具有對(duì)此罪犯提起訴訟的義務(wù)。

總體來(lái)說(shuō)，在實(shí)際情況中，引渡通長(zhǎng)會(huì)面臨很多問(wèn)題。涉及不同國(guó)家的外交、司法等諸多方面。

于引渡制度類似的，“國(guó)際刑事司法協(xié)助”，也是同樣是為了特定跨境犯罪行為，而設(shè)立的法律程序。同樣也會(huì)面臨很多合作上的困難。

四、總結(jié)

隨著經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展，跨境金融犯罪近年來(lái)的發(fā)生頻率也在增加，形式也越來(lái)越多樣化。

其中，跨境外匯交易、國(guó)際信用卡詐騙犯罪、非法黃金期貨交易……尤為高發(fā)。

與此同時(shí)，跨境金融犯罪的取證難度也是非常之大，目前看各國(guó)都在積極推進(jìn)國(guó)際間的刑事合作，包括設(shè)置引渡制度，國(guó)際司法協(xié)助等等。

但是，程序上設(shè)置和實(shí)際過(guò)程的實(shí)踐中，往往冗長(zhǎng)而復(fù)雜，包括情報(bào)的收集、傳遞、翻譯等等方面。也因此，很多跨境金融犯罪的國(guó)際合作問(wèn)題，也都有待進(jìn)一步的發(fā)展強(qiáng)化。

（本文為辦案之余普法系列文章，多為辦案所感，倉(cāng)促行文，旨在傳播法律，為大眾提供有幫助的內(nèi)容，并非專業(yè)探討，力求簡(jiǎn)單淺顯，如果紕漏或晦澀難懂，還請(qǐng)諒解，私信聯(lián)系提出建議。）

專欄作者：合弘威宇刑民交叉部辯護(hù)團(tuán)隊(duì) 王科棟律師

專注于職務(wù)犯罪、企業(yè)家經(jīng)濟(jì)、金融犯罪、涉黑犯罪辯護(hù)

胖乎律師小編：燕茹