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隨著我國社會老齡化越來越嚴重，養(yǎng)老幾乎是國民熱議的話題，就連不少90、00后也加入了養(yǎng)老大軍，就連我自己也在前段時間買了養(yǎng)老保險。想要老有所依，是需要從現(xiàn)在就開始制定財務目標、控制預算以及提前進行長期儲蓄。

今年4月份，國務院辦公廳發(fā)布《關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》，我國開始建立個人養(yǎng)老金制度。表示，要推動發(fā)展適合國情、政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的個人養(yǎng)老金，與基本養(yǎng)老保險、企業(yè)（職業(yè)）年金相銜接，實現(xiàn)養(yǎng)老保險補充功能，協(xié)調發(fā)展其他個人商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務，健全多層次、多支柱的養(yǎng)老保險體系。

在傳統(tǒng)觀念中，人們普遍認為“養(yǎng)兒防老”。實際上，只有很少一部分人認為他們在晚年會得到子女的支持。這在一定程度上反映出，人們的養(yǎng)老觀念已經發(fā)生了變化，“養(yǎng)老靠自己，規(guī)劃要趁早”的理念正被更多的年輕人接受。

再加上80年代，我國嚴格執(zhí)行計劃生育政策，使得很多家庭都變得越來越小。在“421”的家庭結構之下，主要靠家庭贍養(yǎng)老人的挑戰(zhàn)越來越大。尤其是現(xiàn)代人越來越長壽，三世同堂、四世同堂的情況比比皆是。同時，我們也無法完全靠政府和企業(yè)養(yǎng)老，在這樣的大背景下，個人養(yǎng)金制度的推行就尤為重要。

簡單來說，這筆錢是你自己存，自己花。

我國養(yǎng)老保險體系分為三個層次：

目前基本養(yǎng)老金替代率（退休時的養(yǎng)老金與退休前工資收入的比率）不高，企業(yè)年金或職業(yè)年金覆蓋面還不夠廣，要滿足國民的老年生活需要，很有必要發(fā)展第三支柱“個人養(yǎng)老金制度”。

首先是誰能繳納。只要你是在職人員不論是什么樣的就業(yè)形態(tài)，即不論是單位就業(yè)還是靈活就業(yè)，不受就業(yè)地域、戶籍限制，只要個人自愿都可以公平參加這個制度，跨省跨地域流動時，個人的權益都不受影響。

11月，人社部發(fā)布《關于公布個人養(yǎng)老金先行城市（地區(qū)）的通知》，北京、上海、廣州等36個先行城市和地區(qū)已經正式啟動。各?。ㄊ校┲辽儆?個，有5省各2個、福建；全省納入。詳細城市明細如下；

圖片來源于社會保險公共服務平臺

也就是說，如果不在首批先行的36個城市（地區(qū)）的話，目前是不能參與個人養(yǎng)老金制度的。

不過涉及范圍還是比較廣的，在先行的36個城市（地區(qū)）的人群覆蓋以發(fā)達城市和城鎮(zhèn)職工為主，也涉及一些農村有基本養(yǎng)老保險的人群，且還沒有退休的人員，就可以自愿參加個人養(yǎng)老金制度。

個人養(yǎng)老金不同于基本養(yǎng)老保險，是政府支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養(yǎng)老保險制度。

“通俗地說，個人養(yǎng)老金就是通過政策支持，鼓勵大家在基本養(yǎng)老保險的基礎上再增加一份積累，為老年生活再添一份保障?！?/p>

根據(jù)《個人養(yǎng)老金實施辦法》，每位個人養(yǎng)老金參加人都需要開設兩個賬戶，即個人養(yǎng)老金賬戶及個人養(yǎng)老金資金賬戶。一個是在信息平臺建立個人養(yǎng)老金賬戶，用于信息記錄、查詢和服務等；另一個是在銀行開立或者指定的個人養(yǎng)老金資金賬戶，用于繳費、購買產品、歸集收益等。

這兩個賬戶是相互唯一對應的，參加人可以分別在國家社會保險公共服務平臺、全國人社政務服務平臺、電子社保卡、“掌上12333”、商業(yè)銀行等多個渠道開設。

目前，可以開通個人養(yǎng)老金賬戶的銀行有23家，另外還有11家理財公司，包括六大銀行、十二家股份制銀行和五大城商行。如果對理財公司比較了解的人，在理財公司開通個人養(yǎng)老金賬戶也是不錯的選擇，它可能會讓你得到更貼近性的服務，和更多優(yōu)選理財產品的選擇。

圖片來源于社會保險公共服務平臺

只有以上獲批的銀行才可以辦理個人養(yǎng)老金業(yè)務！如果有這方面需求，可以直接帶著身份證和銀行卡到銀行網點進行辦理即可。

開戶過程也不復雜，如果你所在的銀行服務不錯，大概需要5分鐘完成開戶，非常簡單。你的個人養(yǎng)老金賬戶選擇在哪家銀行開立，最好從個人習慣、銀行信譽等因素出發(fā)綜合考慮。一般來講，根據(jù)反洗錢、實名制等具體要求，開立之后不能夠輕易改變。

目前，參與人每年繳納個人養(yǎng)老金的上限為12000元。并不是你想買多少就能買多少的，《個人養(yǎng)老金實施辦法》規(guī)定，每人每年繳納個人養(yǎng)老金額是不能超額繳費的。我相信，未來試點逐漸完成，全面推行之后，存繳上限一定會放開。

同時，對于參與人來說，可以根據(jù)自己的經濟能力，自主決定是每年都參與還是部分年度參與，以及年度內繳多少、一次性繳納還是分次繳納。

我個人認為，12000元最重要的邏輯是讓你形成定投的習慣。如果自己進行個人儲蓄，今天存，明天就可以支取，其實并不能形成真正的投資約束。而個人養(yǎng)老金的封閉管理是強制性的，一旦錢存進去，無法馬上取出來，只能進行投資組合的選擇，這是形成定投習慣最簡單的方式。

對于個人養(yǎng)老金制度來講，如果每年都轉入個人養(yǎng)老金資金賬戶中12000元，那么在繳稅的時候，將扣除這部分應繳的稅費。

而如果你的賬戶通過投資賺錢了，收益部分暫時不征收個人所得稅，個人養(yǎng)老金可以抵扣稅金，你的收入越高，抵扣的稅基越多。這筆錢我們還是要看它直接產生的投資收益是多少，也只在領取收入的時候從實際稅率7.5%降為3%的稅率計算的。

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以上個人養(yǎng)老金賬戶每年繳納1.2萬元為例，上表年收入為扣除五險一金和專項附加扣除項目以后的年收入。舉個例子：假設納稅人目前適用稅率為10%，每年繳納1.2萬元，每年可以減少個稅12000×(10%-3%)=840元，繳納30年的話就能減稅2.52萬元。

目前，證監(jiān)會已公布入選的129只基金產品名單。個人養(yǎng)老金保險類產品名單也已公布，有來自6家保險公司的總計7款產品入圍。

這意味著，可以購買的個人老金產品是相對有限的，主要有儲蓄存款、理財產品、商業(yè)養(yǎng)老保險和公募基金等。投資個人養(yǎng)老金產品，可以根據(jù)個人風險偏好，綜合搭配各類產品。

個人養(yǎng)老儲蓄產品；

儲蓄存款（包括特定養(yǎng)老儲蓄，不包括其他特定目的儲蓄）

個人養(yǎng)老金理財產品；

個人養(yǎng)老基金產品；

個人養(yǎng)老保險產品；

包括年金保險，兩金保險，并符合以下要求；

個人養(yǎng)老金參與人可以通過專屬賬戶購買這些產品，并享受相應的稅收優(yōu)惠、基金管理費和托管費優(yōu)惠。

圖片來源于社會保險公共服務平臺

接下來，看個人養(yǎng)老金投資的機構/平臺的監(jiān)管情況。負責個人養(yǎng)老金投資的平臺，我們來看看下面這三大類。

在投資組合上，我選了一部分目標日期基金、一部分相對積極型目標風險基金，但同時保證一部分穩(wěn)健平衡的。在個人養(yǎng)老金賬戶中的基金產品，因為投資周期較長，所以選擇按期定投的方式即可。

不過需要注意的是，目前可以交易的基金是有持有期限的，持有期從一年到五年不等，也就是說，如果買入的是持有期為一年的基金，則基金發(fā)行不滿一年之前是不能贖回的，這一點需要清楚。

其次，不同的基金產品，費率有很大的差別。一般情況下，購買基金時要交1%的手續(xù)費，叫作購買費率，但個人養(yǎng)老金產品現(xiàn)在只收0.1%的費率。管理費，每年0.5%，托管費每年0.1%，兩個相加0.6%。回費率，很多基金如果存期很短，有贖回的要求，最高的時候能收到1.5%。

參與人達到領取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居，或者具有其他符合國家規(guī)定的情形，經信息平臺核驗領取條件后，可以按月、分次或者一次性領取個人養(yǎng)老金，領取方式一經確定不得更改。領取時，應將個人養(yǎng)老金由個人養(yǎng)老金資金賬戶轉入本人社會保障卡銀行賬戶。

參與人死亡后，其個人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產可以繼承。

個人養(yǎng)老金制度給我們提供了一種新的養(yǎng)老保障途徑，更加完善了我國的養(yǎng)老制度，不過個人養(yǎng)老金由于是完全自費，完全自愿的原則，所以我們在投資前還是要認真衡量自身需求之后再考慮是否參與。