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本人今年46歲，女，之前關(guān)于購買保險(xiǎn)一事頗有些糾結(jié)，咨詢了頭條的網(wǎng)友們，發(fā)現(xiàn)和我同等情況的大有人在，而關(guān)注養(yǎng)老保險(xiǎn)的人也是數(shù)不勝數(shù)，可見關(guān)系到民生的事情是所有網(wǎng)友們都比較在意的事情，非常感謝評論里各位網(wǎng)友們的獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，本人也就此事詳細(xì)的去了解了一下，現(xiàn)從各方面整理出來，也給廣大網(wǎng)友們一個(gè)參考，希望能幫到更多像我一樣的人們。
城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)
眾所周知，職工養(yǎng)老險(xiǎn)分為兩種，一種是體制內(nèi)的，我們就不談了，另一種是民營公司或企業(yè)給在職人員購買的保險(xiǎn)，暨我們通常所說的五險(xiǎn)一金。
“五險(xiǎn)一金”指的是五種社會保險(xiǎn)以及一個(gè)公積金，“五險(xiǎn)”包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)；“一金”指的是住房公積金。其中養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)，這三種險(xiǎn)是由企業(yè)和個(gè)人共同繳納的保費(fèi)；工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)完全是由企業(yè)承擔(dān)的，個(gè)人不需要繳納。這里要注意的是“五險(xiǎn)”是法定的，而“一金”不是法定的。五項(xiàng)社會保險(xiǎn)和一項(xiàng)住房公積金由單位和個(gè)人雇員共同支付。五項(xiàng)社會保險(xiǎn)和一項(xiàng)住房公積金的具體繳費(fèi)率因地而異，大致如下：
1、養(yǎng)老保險(xiǎn)：單位和個(gè)人分別繳納個(gè)人工資的20％和8％；
2、醫(yī)療保險(xiǎn)：單位支付11％，個(gè)人支付2％；
3、失業(yè)保險(xiǎn)：單位支付2％，個(gè)人支付1％；
4、生育保險(xiǎn)：單位繳納約0.8%，個(gè)人不繳費(fèi)；
5、工傷保險(xiǎn)：單位繳納約2%，個(gè)人不繳費(fèi)
6、公積金按個(gè)人實(shí)際收入10%繳納，單位、個(gè)人各負(fù)擔(dān)5%
根據(jù)社保相關(guān)規(guī)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)累計(jì)繳費(fèi)年限滿15年，那么達(dá)到法定退休年齡后就可以從社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按月領(lǐng)取養(yǎng)老金，實(shí)現(xiàn)老有所養(yǎng)。
養(yǎng)老金與退休地的社會平均工資掛鉤，而且退休人員的基礎(chǔ)養(yǎng)老金每年都會調(diào)整，參加養(yǎng)老保險(xiǎn)后，不僅退休可以享受國家規(guī)定調(diào)整養(yǎng)老金的待遇，還可以減輕子女的負(fù)擔(dān)。
靈活就業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)
靈活就業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)是指靈活就業(yè)人員以非全日制、臨時(shí)性和彈性工作等靈活形式就業(yè)的人員。靈活就業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)是指無雇工的個(gè)體工商戶、未在用人單位參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的非全日制從業(yè)人員以及其他靈活就業(yè)人員可以參加的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，由個(gè)人繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。
沒有固定的工作、失業(yè)或再就業(yè)的人也屬于靈活就業(yè)人員，他們在勞動時(shí)間、收入報(bào)酬、工作場所、保險(xiǎn)福利、勞動關(guān)系等方面不同于傳統(tǒng)主流的就業(yè)方式。
目前，靈活就業(yè)人員退休領(lǐng)取養(yǎng)老金的條件是女同志年滿55周歲、男同志年滿60周歲，養(yǎng)老保險(xiǎn)累計(jì)繳費(fèi)滿15年以上。那么46歲，就像我的情況，該怎么辦呢？很簡單，必須累計(jì)交滿15年才能領(lǐng)取，不能補(bǔ)交，所以我要到61歲才可以領(lǐng)取退休工資。
靈活就業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)一般按當(dāng)?shù)厣夏晟鐣骄べY水平的60%至300%設(shè)置不同的繳費(fèi)檔次，通過銀行代扣代繳按月交費(fèi)，每年繳費(fèi)在幾千至幾萬塊錢不等，直接補(bǔ)貼給個(gè)人，假設(shè)繳費(fèi)金額不發(fā)生變化，靈活就業(yè)養(yǎng)老繳費(fèi)15年的繳費(fèi)金額可以參照下圖，我的坐標(biāo)是湖南懷化，這是懷化市的繳納金額檔次
第一列是當(dāng)?shù)厣缙焦べY，有百分之六十到百分之三百的檔，可以根據(jù)個(gè)人經(jīng)濟(jì)情況選擇不同繳費(fèi)檔次，按社平工資的百分之二十繳納，繳費(fèi)時(shí)間可以按月，按季，按年繳納。
這里有很多人會問：我能否掛靠公司繳納（自己全額出錢），是不是退休后領(lǐng)取的更多？
并不，我把兩種繳費(fèi)領(lǐng)取的工資做個(gè)對比，你們看看就明白了
什么是掛靠繳納社保呢？就是靈活就業(yè)人員通過社會關(guān)系，與企業(yè)簽訂掛靠協(xié)議，個(gè)人雖然沒工作了，但是可以通過掛靠企業(yè)繳納社保，實(shí)現(xiàn)繳納社保的目的。
他們的區(qū)別在哪呢？
1、通過單位掛靠繳納社保，風(fēng)險(xiǎn)高。
因?yàn)槟阃ㄟ^單位掛靠繳納社保，但實(shí)際上你并沒有在這個(gè)單位工作，也沒有領(lǐng)取工資，你事實(shí)上并沒有和這個(gè)單位存在法定的勞動關(guān)系。所以你通過單位掛靠繳納社保，是存在虛構(gòu)勞動關(guān)系的行為，因此是存在一定法律風(fēng)險(xiǎn)的。
2、掛靠公司繳納社保就相當(dāng)于職工繳納社保，具體比例上面是養(yǎng)老保險(xiǎn)公司20%，個(gè)人8%，醫(yī)療保險(xiǎn)公司9.5%，個(gè)人2%，失業(yè)保險(xiǎn)公司1%，個(gè)人0.5%，生育保險(xiǎn)公司1%個(gè)人不繳納，工傷保險(xiǎn)公司0.5%，個(gè)人不繳納。掛靠繳納社保的時(shí)候，個(gè)人需要同時(shí)繳納公司部分和個(gè)人部分，公司是不會給你繳納一分錢的，只是讓你有個(gè)交社保的途徑。最直觀的可以參照上面的圖片，在各城市社平工資標(biāo)準(zhǔn)下繳納24%。
3、而以靈活就業(yè)人員進(jìn)行繳納社保，一般來說不需要交失業(yè)保險(xiǎn)，工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)，這就免去了一部分支出。還有就是作為靈活就業(yè)人員繳納社保，一般養(yǎng)老保險(xiǎn)只需要繳納20%就夠了，省去了8%左右的費(fèi)用，這又是一筆不小的指出。
3、作為掛靠繳納社保享受不到國家對于靈活就業(yè)人員的一系列補(bǔ)貼
對于一些滿足條件的靈活就業(yè)人員，我國社保有一定的補(bǔ)貼政策，比如說有個(gè)40—50政策，針對男同志50歲以上，女同志40歲以上下崗再就業(yè)困難的，可以申請社保補(bǔ)貼，一般為3年，如果距離退休五年或者不足五年，可以從申請之日享受直到退休，也就是最多5年。
關(guān)于這個(gè)40—50政策，各地具體實(shí)施細(xì)則不一樣，一般來說可以享受3-5年的社保補(bǔ)貼，靈活就業(yè)人員繳納社保期間國家會補(bǔ)貼一部分以減輕靈活就業(yè)人員的負(fù)擔(dān)，可以說是一項(xiàng)好政策，但是掛靠企業(yè)繳納社保的人是享受不到的。
4、掛靠企業(yè)和以靈活就業(yè)人員身份繳納社保享受的退休金待遇差別
有的人認(rèn)為掛靠企業(yè)交的多，自然退休金就相對而言高一點(diǎn)，其實(shí)不是。退休金是以個(gè)人賬戶養(yǎng)老金和基礎(chǔ)養(yǎng)老金加起來進(jìn)行計(jì)算的，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金繳費(fèi)檔次和年限一樣大家都是一樣的，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金也是如此，與養(yǎng)老金掛鉤的就是養(yǎng)老保險(xiǎn)。因此掛靠企業(yè)和靈活就業(yè)繳納社保在繳費(fèi)檔次和年限等因素相同的情況下，享受到的退休金待遇基本沒差別，因?yàn)檫M(jìn)入到個(gè)人賬戶的都是8%。
舉個(gè)例子，通過單位參保繳費(fèi)基數(shù)都是5000的話，那么單位參保繳費(fèi)比例8%個(gè)人賬戶進(jìn)入到是400元，靈活就業(yè)者參保繳費(fèi)交費(fèi)比例20%，那么每月交費(fèi)是1000元，其中8%進(jìn)入到個(gè)人賬戶，也是400元。
綜上，掛靠企業(yè)繳費(fèi)相對于以靈活就業(yè)人員繳納社保繳費(fèi)多，享受到的政策少，退休金基本無差，因此建議最好以靈活就業(yè)人員的身份繳納社保！
那么什么是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)呢？
1、參加城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人，年滿60周歲、累計(jì)繳費(fèi)滿15年，且未領(lǐng)取國家規(guī)定的基本養(yǎng)老保障待遇的，可按月領(lǐng)取城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。
2、距規(guī)定領(lǐng)取年齡不足15年的，應(yīng)逐年繳費(fèi)，也允許補(bǔ)繳，累計(jì)繳費(fèi)不超過15年；
3、距規(guī)定領(lǐng)取年齡超過15年的，應(yīng)按年繳費(fèi)，累計(jì)繳費(fèi)不少于15年。
4、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇領(lǐng)取人員死亡的，從次月起停止支付其養(yǎng)老金。
城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)？
每年100元、200元、300元、400元、500元、600元、700元、800元、900元、1000元、1500元、最高到8000元不等。
我們可以看到，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納的基數(shù)對比靈活就業(yè)相對較少，那么城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)取待遇和靈活就業(yè)人員領(lǐng)取的哪個(gè)更多呢？
我們一起來看看兩種領(lǐng)取的組成方式：
城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成，支付終身；
月養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金 個(gè)人賬戶總額÷139；
基礎(chǔ)養(yǎng)老金=標(biāo)準(zhǔn)為55元(今后隨國家政策調(diào)整) 繳費(fèi)滿15年后每多繳1年基礎(chǔ)養(yǎng)老金增加1元；
個(gè)人賬戶總額=個(gè)人繳費(fèi) 政府補(bǔ)貼 集體補(bǔ)助 社會和個(gè)人資助 上述金額產(chǎn)生的利息；
計(jì)算系數(shù)=139(與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)系數(shù)相同)。
如果繳納城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的時(shí)候選擇最低檔的每年繳費(fèi)200元，但最終到手還不到150元（下文有寫計(jì)算方法）。因?yàn)槌青l(xiāng)居民養(yǎng)老所繳納的錢全部進(jìn)入個(gè)人賬戶，且繳費(fèi)越多政府補(bǔ)貼福利越多，所以繳費(fèi)金額最高的8000是最為合適的選擇。
我們從兩種繳費(fèi)檔次對比可見，60%檔的靈活就業(yè)與年繳費(fèi)8000的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老繳費(fèi)相差不多，所以本次就以這兩個(gè)作為對比。
靈活就業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)退休后按月發(fā)基本養(yǎng)老金，基本養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。
基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（上年度在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資）/2*繳費(fèi)年限*1%；個(gè)人賬戶養(yǎng)老金= 繳費(fèi)基數(shù)*8%*12*繳費(fèi)年限/139，因?yàn)樵O(shè)定的是繳費(fèi)金額不發(fā)生變化，所以可以這樣計(jì)算。
基本養(yǎng)老金=（5409+3245.4）/2*15*1%+3245.4*8%*12*15=649.08+336.21=985.29
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶組成。
基礎(chǔ)養(yǎng)老金是由中央確定最低標(biāo)準(zhǔn)，各地政府規(guī)定具體。2023年石家莊市基礎(chǔ)養(yǎng)老金為113元。
個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=繳費(fèi)檔次*繳費(fèi)年限/139。
基本養(yǎng)老金=113 +8000*15/139=976.3。
靈活就業(yè)985.29>城鄉(xiāng)居民976.3。
經(jīng)上得出，在繳費(fèi)不發(fā)生變化的情況下，繳納60%的靈活就業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)比繳納8000的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)金額少，且退休后每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金更多，所以靈活就業(yè)人員繳納靈活就業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)更為劃算。
但實(shí)際情況其實(shí)更為有利，主要表現(xiàn)在以下幾種情況：
1、女性繳納靈活就業(yè)的話，55歲即可退休領(lǐng)取養(yǎng)老金，而城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需要到60歲才可以領(lǐng)取。繳納靈活就業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的話可以多領(lǐng)取5年的養(yǎng)老金。
2、靈活就業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與職工養(yǎng)老保險(xiǎn)可以互相切換，在自己沒有固定的工作是自己全部繳納，后續(xù)有公司繳納的時(shí)候可以由公司承擔(dān)大部分，自己繳納更少。
3、靈活就業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)這個(gè)與上年度在崗職工月平均工資和繳費(fèi)年限息息相關(guān)，實(shí)際上每年基礎(chǔ)養(yǎng)老金的增長幅度遠(yuǎn)大于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老的基礎(chǔ)養(yǎng)老金增長幅度。
我想現(xiàn)在大家應(yīng)該基本弄清楚了三種養(yǎng)老保險(xiǎn)的區(qū)別吧？那么又有人擔(dān)心了，如果我年齡大了，交不足15年萬一就生病了，無力支付剩下的保費(fèi)，或者人不小心掛了，那么之前所有繳納的是不是都白交了呢？（這也是我之前異常擔(dān)心的問題）
放心，這個(gè)我也咨詢清楚了，我們是可以申請退保的，只是退保不太合算，有一定的條件，僅有以下幾個(gè)情形可以退保，才可以辦理退保：
1、參保人員達(dá)到退休年齡而未繳滿15年;
2、重復(fù)參保且結(jié)束勞動關(guān)系的可退保;
3、參保人員出國定居;
4、參保人員死亡。
退保手續(xù)如下：
1、參保單位已為該職工辦理停保手續(xù)并繳納所欠的社保費(fèi);
2、填好的《養(yǎng)老保險(xiǎn)退保失業(yè)保險(xiǎn)一次性生活補(bǔ)助申報(bào)表》(單位蓋章) ;
3、參保人身份證原件及復(fù)印件1張 ;
4、本人到最后參保的社保局辦;
5、本人到銀行領(lǐng)取退?？铐?xiàng)。
法律依據(jù)：《中華人民共和國社會保險(xiǎn)法》
第十四條 個(gè)人賬戶不得提前支取，記賬利率不得低于銀行定期存款利率，免征利息稅。個(gè)人死亡的，個(gè)人賬戶余額可以繼承。
第十六條 參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人，達(dá)到法定退休年齡時(shí)累計(jì)繳費(fèi)滿十五年的，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人，達(dá)到法定退休年齡時(shí)累計(jì)繳費(fèi)不足十五年的，可以繳費(fèi)至滿十五年，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金；也可以轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)，按照國務(wù)院規(guī)定享受相應(yīng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇
需要注意啊，退保的費(fèi)用基數(shù)可不是我們最初繳納的金額哦！
1、社保退保個(gè)人在申請退保的時(shí)候，以前繳納的社保費(fèi)用是可以退回的，不過需要等到退休年齡才可以辦理，平時(shí)是不可以申請退保的，同時(shí)，退保的費(fèi)用也只是退回個(gè)人賬戶里的余額，進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶里的錢是不可以退的。
2、在崗職工退保；在崗職工的社保主要包括五險(xiǎn)，那辦理退保時(shí)，能夠退費(fèi)的只有養(yǎng)老保險(xiǎn)這一種，而且退回的部分也只是個(gè)人繳納的8%的費(fèi)用，而公司繳納的費(fèi)用會進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶，這個(gè)錢是不可以退的，但相對來說，在崗職工退保的話，損失的保費(fèi)并不是很多，但這時(shí)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇也會同時(shí)取消
咳咳，諸君既然選擇繳納了社保的，還是祈禱長命百歲吧，要相信我們的國家在今后這塊會越來越完善，讓我們每個(gè)人都能老有所養(yǎng)，我也在今天終于選擇了繳納靈活就業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)哦！
還有哪些不到位的地方，歡迎各位友友們指正，謝謝！[害羞][害羞][害羞]
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